Financieel terugkijken

Lasten per taakveld	Begroting na wijziging	Werkelijk	Verschil
	2018	2018	2018	N/V
3.1 Economische ontwikkeling	431	444	13	N
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	9.375	2.084	-7.291	V
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	871	859	-12	V
3.4 Economische promotie	1.076	1.148	72	N
Totaal lasten	11.754	4.536	-7.218	V

Baten per taakveld	Begroting na wijziging	Werkelijk	Verschil
	2018	2018	2018	N/V
3.1 Economische ontwikkeling	-46	-44	2	N
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	-9.715	-3.174	6.541	N
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	-18	-371	-353	V
3.4 Economische promotie	-355	-417	-61	V
Totaal baten	-10.135	-4.006	6.128	N

Saldo per taakveld	Begroting na wijziging	Werkelijk	Verschil
	2018	2018	2018	N/V
3.1 Economische ontwikkeling	385	400	15	N
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	-340	-1.090	-750	V
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	853	488	-365	V
3.4 Economische promotie	721	731	11	N
Totaal saldo	1.619	530	-1.089	V

Verschillen:
In de verschillenanalyse worden alleen de verschillen toegelicht tussen begroting en werkelijk die niet voortkomen uit kapitaallasten en de meerjarige incidentele projecten. Zie hiervoor de toelichting onder 2.2 Basisbegroting.

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Mutaties in de verliesvoorzieningen voor de gemeentelijke grondexploitaties verklaren een nadeel van 565.000 euro op dit taakveld. De belangrijkste mutaties met betrekking tot de lopende grondexploitaties zijn een ophoging van de verliesvoorzieningen voor Rhijnbeek (260.000 euro), Bedrijvenpark Twente Noord (193.000 euro) en Ossenkoppelerhoek (193.000 euro). Vanuit de voorzienig heroriëntatie werklocaties is een bedrag van 262.000 euro vrijgevallen. Bij de grondbank heeft er in 2018 een afname van de grondstromen plaatsgevonden. Dit resulteert in een nadelig resultaat op zowel de baten als de lasten van circa 165.000 euro. Derhalve nagenoeg geen saldo.
De vrijval van de voorziening voor het Almelose aandeel in het XL Businesspark leidt tot een voordeel van 1,16 miljoen euro op dit taakveld. De overige afwijking bij zowel de baten als de lasten worden vrijwel volledig verklaard door budget neutrale verschillen in de administratieve verwerking van grondexploitaties in de begroting en de jaarverantwoording. Een uitgebreide toelichting op de grondexploitaties is te vinden in paragraaf 3.7 Grondbeleid.

3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen
Het voordelig saldo op dit taakveld bedraagt 365.000 euro. Dit wordt veroorzaakt door de ontvangen rente van aan derden verstrekte geldleningen (IGM). Volgens de begrotingsvoorschriften behoren de lasten en baten via het taakveld te lopen waarop deze betrekking hebben. De kapitaallasten zijn aanvankelijk wel geraamd echter de baten niet. Deze zijn verwerkt in het resultaat op het taakveld treasury 0.5. Het betreft derhalve een budgettair neutrale verwerking die in dit geval een voordelig saldo geeft op het taakveld 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen. Een uitgebreide toelichting op de grondexploitaties is te vinden in paragraaf 3.7 Grondbeleid.